Comment fonctionne le PER ?

Le plan épargne retraite

Le PER est un nouveau produit d’épargne retraite. Il est disponible depuis le 1er octobre 2019 et remplacera progressivement les autres plans d’épargne retraite. Le PER se décline sous 3 formes : un PER individuel, et deux PER d’entreprise.

Le PER individuel est ouvert à tous. Vous pouvez le souscrire auprès d’un établissement financier ou d’un organisme d’assurance. Ce nouveau plan succède au PERP et au contrat Madelin, qui ne seront plus proposés à partir du 1er octobre 2020. Votre épargne accumulée sur le Perp et le Madelin peut être à votre demande transférée sur le PER individuel. Ce contrat donne droit à des avantages fiscaux et vos droits sont transférables vers les autres PER. Il y a des cas de déblocage anticipé.

Le PER d’entreprise obligatoire est un plan ouvert à tous les salariés d’une entreprise ou réservé à certaines catégories de salariés. Les salariés concernés ont l’obligation de souscrire. Ce plan succède aux contrats article 83. Le PER d’entreprise obligatoire donne droit à des avantages fiscaux et vos droits sont transférables vers les autres PER. L’échéance du plan est l’âge de la retraite, mais avec des cas de déblocage anticipé.

Le PER d’entreprise collectif est un plan ouvert à tous les salariés d’une entreprise, sans obligation de souscription. Ce nouveau produit succède au Perco, qui ne pourra plus être mis en place à compter du 1er octobre 2020. Votre entreprise peut transformer le Perco en PER d’entreprise collectif. Le nouveau plan donne droit à des avantages fiscaux et vos droits sont transférables vers les autres PER. L’échéance du plan est l’âge de la retraite, mais avec des cas de déblocage anticipé.

Qui peut souscrire ?

Toutes les entreprises peuvent proposer un PER d’entreprise collectif à leurs salariés, même si elles n’ont pas mis en place un plan d’épargne entreprise

Le plan doit être est ouvert à tous les salariés. Toutefois, une condition d’ancienneté peut être exigée (3 mois maximum).

L’adhésion est facultative, mais le règlement peut prévoir l’adhésion automatique de tous les salariés. Dans ce cas, vous devez être informé de votre adhésion, dans les conditions prévues par le règlement. Vous avez alors 15 jours pour faire savoir que vous refusez d’adhérer au plan.

Si vous changez d’entreprise, vous pouvez transférer votre PER d’entreprise collectif

• dans le PER de votre nouvelle société
• ou dans un PER individuel

Comment le mettre en place ?

Le PER d’entreprise collectif doit être mis en place dans une entreprise.

Le plan peut être créé à l’initiative des dirigeants de l’entreprise ou par un accord avec les représentants des salariés. Lorsqu’il y a au moins un délégué syndical ou un comité social et économique dans l’entreprise  l’employeur est obligé de mener une négociation préalable avec eux avant de créer le plan.

Le PER d’entreprise collectif peut être mis en place au niveau de l’entreprise, ou dans un cadre interentreprises.

L’entreprise peut choisir de regrouper le plan d’épargne collectif facultatif et le plan d’épargne collectif obligatoire dans un plan unique. Les anciens plans d’épargne comme le Perco et l’article 83 peuvent être transférés dans un plan unique.

Le PER ? Comment ça fonctionne ?

Se préparer à la retraite

En France, trois personnes en âge de travailler sur quatre sont préoccupées par les revenus qu’elles percevront à la retraite, et 80 % de la population en âge de travailler estime qu’il est indispensable de trouver des ressources supplémentaires.

Acheter une résidence principale, mettre de l’argent de côté pour la retraite, investir dans l’immobilier local ou même travailler à temps partiel, il existe une variété d’options pour gérer la baisse de vos revenus pendant la transition vers la retraite.

Investir dans sa résidence principale

Dans la mesure du possible, envisagez de constituer votre portefeuille immobilier pendant que vous travaillez encore pour éviter de payer des loyers élevés par rapport à vos revenus. Une fois les remboursements terminés, ce sera une position à moindre coût dans votre budget lorsque vous prendrez votre retraite. Cela vous permettra de mieux gérer la baisse de vos revenus à l’approche de la retraite.

Mettre de côté pour la retraite

Le temps qui précède votre retraite peut être utilisé pour réorganiser ou accélérer vos finances. Vous pouvez par exemple récupérer votre capital ou le transformer en revenu viager au moment de votre retraite, selon le type de produits auxquels vous avez souscrit.

Vous pouvez également choisir de souscrire à un contrat d’assurance-vie et bénéficier de sa souplesse en l’alimentant à votre rythme ou selon vos besoins, selon vos objectifs et vos besoins. Vous pouvez opter pour un transfert de fonds sous forme de rente à vie ou de capital au moment de votre retraite. Là encore, d’un point de vue fiscal, il s’agit d’une approche séduisante car les plus-values ​​sont exonérées d’impôt après 8 ans de détention (hors prélèvements sociaux). Vous pouvez également choisir de faire des rachats si vous avez besoin d’argent d’urgence.

Fonctionnement du contrat

Lors de la constitution de l’épargne retraite : Protégez vos actifs avec une police d’assurance-vie qui paie si vous décédez. Embarquez pour un voyage à votre rythme, avec l’option de vers réguliers ou sans restriction. Optimisez la gestion de votre capital grâce à des choix d’arbitrage automatiques (arbitrage de plus-values ​​au support de l’euro, Arbitrage de Revalorisation Annuelle…).

Lors de la liquidation des droits à la retraite : Protégez votre bénéficiaire (par exemple votre conjoint) en optant pour la réversion des loyers, qui est versée au bénéficiaire désigné en cas de décès. Protégez-vous avec la possibilité de doubler votre loyer si vous devenez dépendant.